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费用报销制度
时间:2016-11-20 22:33:50,点击:0
  为了规范我校财务管理工作,保证财务工作的有序进行,进一步完善财务报销制度,提高办事效率,更好地为教学、科研服务,根据学院实际情况和国家有关规定特制定本制度。

第一条:费用的控制实行预算管理——由需要支付费用的部门和个人填写用款申请单,列明费用的性质、用途、预计金额,主管部门审批后,报院领导审批同意财务处方能执行。

第二条:费用的报销原则——依法依规、实事求是。出差人员回校后三天内(特殊情况一周内)报销出差费用。当事人填写费用报销单时,应遵照“实事求是、准确无误”的原则,将费用的发生原由、金额、时间等要素填写齐全,并将费用单据加以整理归类,规范粘贴,以便于审核和归档。

第三条:费用的审核程序——分级管理、层层把关。由各部门的负责人对本部门的费用报销的实质性、合法性进行一级审查,由审计等部门对报销票据的合法性、真实性、完整性和准确性进行二级审查,对费用的金额计算进行复核稽查,审核无异议后,签署审批意见送院领导最后审批核准。(2000元以下由审计等部门核准),当事人持审批核准后的费用报销单在财务处报销,由出纳对费用报销单是否涂改,计算是否正确,审批手续是否齐备进行核对,无误后付款报销。

第四条:为了保证出差人员生活的基本需要,本着勤俭节约的原则,出差人员应按事先规定的标准乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费,超支部分自理(出租车票据原则上不予报销);工作人员外出参加会议、培训统一安排食宿的,由会议主办单位按会议规定统一开支,在途期间的住宿费、伙食费按照学校的规定报销。

第五条:各类科研费由财务处和科研处统一管理,科研业务费开支由科研处初审,审计等部门审核后报主管院领导核准,财务处报销。
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